Blindaje Patrimonial

La mayoría de las personas, ya sean empleados o empresarios se esfuerzan para comprar bienes que con el tiempo van formando un patrimonio. Podríamos definir PATRIMONIO como el conjunto de bienes, derechos y obligaciones que tiene una persona o empresa.

Los bienes que posee una persona o empresa puedes ser tangibles e intangibles, por ejemplo: una casa, un auto, efectivo, terrenos, negocio, inventarios, acciones, propiedad de una marca.

Los derechos permiten que la persona o empresa ejerza una facultad, por ejemplo: préstamos que le deban, facturas por cobrar de clientes, seguros, una concesión.

Las obligaciones representan responsabilidades que debe hacer frente la persona o empresa, por ejemplo: créditos hipotecarios, adeudos de impuestos, contratos cobrados no cumplidos, adeudos con trabajadores.

Ahora bien, de estos conceptos podemos determinar el PATRIMONIO NETO de con la siguiente formula:

PATRIMONIO NETO = BIENES + DERECHOS – OBLIGACIONES

Entendiéndose este concepto es vital que protejamos nuestro patrimonio de cualquier eventualidad, caso fortuito, fuerza mayor o acción de la autoridad civil, penal o fiscal.

Una planeación patrimonial busca proteger los bienes que usted trabajó. Es más que sólo hacer un testamento, en principio se deben determinar y valuar los bienes y definir a nombre de quién deberían estar, además de separar los bienes empresariales de los bienes personales para protegerlos de la mejor manera.

De lo anterior podemos hacer una clasificación del patrimonio: PATRIMONIO FAMILIAR Y PATRIMONIO EMPRESARIAL.

Los bienes afectos al PATRIMONIO FAMILIAR son inalienables, imprescriptibles y no estarán sujetos a embargo ni gravamen alguno, es decir, los bienes afectos son aquellos bienes indispensables para la familia y no deben ni pueden enajenarse. Estos bienes se pueden proteger aproximadamente por tres millones de pesos a través de un representante común en el registro público.

Ahora bien, si se tiene un negocio y la familia participa, surgen algunas preguntas:

• ¿Tiene un negocio familiar y su esposa e hijos toman dinero sin avisarle?
• ¿Usted no tiene un ingreso definido y toma dinero de la caja conforme se presentan sus necesidades?
• ¿Con qué carácter genera ingresos?
• Es usted asalariado ¿de quién?
• ¿Tiene idea de si su negocio ha ganado o perdido en los últimos meses?

Esto implica separar las finanzas de la familia y el negocio familiar.

Para hacer una planeación patrimonial debemos:

• Determinar y valuar el patrimonio.
• Determinar los alimentos, gastos médicos y obligaciones familiares y decidir un régimen fiscal para cada caso.
• Diseñar actividades, como persona física y en qué régimen fiscal, en copropiedad o manejo por terceros; cuales como persona moral y con qué régimen societario y administradores.
• Cuidar responsabilidades y contingencias.
• Revisión y actualización de las alternativas seleccionadas.

Una situación muy común cuando la familia interviene directa o indirectamente en el negocio es la falta de atención en el manejo fiscal de los recursos entre familiares. Debemos tener cuidado de los montos, periodicidad y congruencia de estas operaciones, así como de la forma de documentar estas operaciones para no tener implicaciones fiscales que nos generen una carga adicional.

Vigilar que todas las personas físicas que colaboren en la empresa, desde los accionistas hasta los empleados puedan justificar su nivel de vida y que los trabajadores reciban un salario real.

La mejor forma de proteger el PATRIMONIO EMPRESARIAL, es la implementación de Compliance.

El COMPLIANCE se encarga del cumplimiento de normativas legales, financieras, administrativas y contables que eviten o minimicen riesgos de:

• Delitos de Responsabilidad Penal
• Delitos de Extinción de Dominio
• Ley General de Responsabilidades Administrativas
• Acoso Laboral
• Acoso Sexual
• Lavado de Dinero
• Ética y Anticorrupción
• Cumplimiento Fiscal
• Leyes de protección de datos personales

Todo lo anterior en un entorno de hipertransparencia y apegados a un manual de mejores prácticas corporativas.

¿CUÁNDO DEBE EMPEZAR A HACER UN PLAN PATRIMONIAL?

Hoy, hoy, hoy… la planeación patrimonial debe ser diseñada cuando usted está vivo y tiene la capacidad legal para tomar decisiones sobre el patrimonio.

Un plan de patrimonial debe incluir:

1. Planes de Salud
2. Aseguramiento de Bienes
3. Fondo para contingencias
4. Voluntad Anticipada
5. Poderes legales y financieros, en caso de imposibilidad o ausencia
6. Plan de Sucesión de la empresa
7. Testamento
8. Aspectos Fiscales

Sugerimos tener una LISTA FINAL de bienes, nombre de apoderados, escrituras, documentos e instrucciones para que sea fácil la interpretación de su voluntad.

Si quieres saber más sobre CÓMO PROTEGER TU PATRIMONIO Y BLINDAR TU EMPRESA, no dudes en contactarnos, nuestro propósito es asistir a las empresas para incrementar su rentabilidad.